Achiziții fictive de forță de muncă
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au descoperit o schemă de fraudă fiscală într-o societate din domeniul construcțiilor, generând un prejudiciu estimat la 8,7 milioane de lei. Verificările au avut loc recent, iar potrivit unui comunicat oficial ANAF, firma în cauză a înregistrat cheltuieli fictive legate de achiziții de forță de muncă de la patru societăți-fantomă. "Pentru a disimula realitatea în ceea ce privește forța de muncă utilizată pentru realizarea lucrărilor, societatea a interpus societăți fantomă, declarând achiziții în valoare de 27 milioane lei, pe baza unor facturi emise în numele acelor societăți", se menționează în comunicat.
Conform informațiilor furnizate de ANAF, firmele implicate erau înregistrate pe numele unor interpuși, persoane care nu aveau cunoștință despre activitatea desfășurată. Inspectorii au observat că unele dintre aceste societăți au încercat să creeze o aparență de conformare fiscală prin depunerea ocazională a unor declarații incomplete sau necorelate. Această schemă de evaziune fiscală a fost folosită pentru a evita plata obligațiilor fiscale aferente veniturilor salariale ale personalului folosit în activitate.
"Prin această schemă, societatea s-a sustras de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, prejudiciind bugetul general consolidat al statului cu aproximativ 8,7 milioane de lei", a declarat un oficial ANAF. În urma acestor constatări, instituția a anunțat că va sesiza organele de urmărire penală competente pentru analizarea faptelor și dispunerea măsurilor legale necesare.
Pentru a înțelege mai bine impactul acestei fraude, este important de menționat că, în 2025, ANAF a raportat o creștere semnificativă a cazurilor de înregistrare a societăților-fantomă, cu un număr de aproximativ 1.200 de astfel de entități identificate. Aceasta reflectă o tendință alarmantă în rândul companiilor care caută să evite impozitarea corectă și să profite de pe urma sistemului fiscal.
De asemenea, conform datelor furnizate de Institutul Național de Statistică (INS), sectorul construcțiilor a crescut cu 10% în 2025 comparativ cu 2024, ceea ce ar putea contribui la un risc crescut de fraudă fiscală în această industrie. Experții în domeniu subliniază că o reglementare mai strictă și controale mai frecvente sunt necesare pentru a combate aceste practici.
Un alt aspect important este că, în conformitate cu Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal, orice companie are obligația de a respecta regimul fiscal aplicabil, iar nerespectarea acestor obligații poate atrage sancțiuni severe. Aceasta este o problemă care afectează nu doar bugetul de stat, ci și companiile care respectă legea și care sunt dezavantajate de concurența neloială.
În concluzie, această situație subliniază necesitatea de a intensifica eforturile de combatere a evaziunii fiscale și de a crește transparența în sectorul construcțiilor. ANAF a anunțat că va continua să monitorizeze și să investigate aceste practici ilegale pentru a proteja bugetul național.
Următorii pași includ colaborarea cu organele de urmărire penală și implementarea de măsuri legislative pentru a preveni asemenea fraude în viitor.