Fraude fiscale în reciclare
ANAF a anunțat pe 9 mai 2026 că a desfășurat o acțiune de control la o firmă din București, suspectată de fraudarea bugetului de stat prin emiterea de facturi false pentru servicii de reciclare. Conform Direcției Generale Antifraudă Fiscală, prejudiciul estimat cauzat bugetului general consolidat al statului se ridică la 18,41 milioane de lei, reprezentând impozit pe profit și TVA sustrase de la plată prin utilizarea unui circuit fictiv de tranzacții comerciale. "Acțiunile noastre vizează protejarea intereselor bugetare ale statului și asigurarea unui climat concurențial corect", a declarat un reprezentant al ANAF.
În perioada 2023–2025, firma verificată a încasat peste 53,25 milioane de lei de la diverși beneficiari pentru servicii de colectare și reciclare a deșeurilor. Verificările antifraudă au relevat faptul că, în 2025, operatorul economic a introdus în evidențele contabile facturi fictive emise de o rețea formată din nouă societăți fără activitate economică reală. Acestea au fost utilizate pentru a diminua obligațiile fiscale și a deduce ilegal cheltuieli și TVA, inclusiv prin aplicarea nelegală a mecanismului taxării inverse.
Societățile implicate în circuitul fraudulos funcționau exclusiv în relație cu firma verificată, șase dintre acestea fiind înființate în 2024 și declarate inactive în anul următor. Aceste entități au emis facturi pentru operațiuni fictive privind achiziții de deșeuri și prestări de servicii de sortare sau dezmembrare. Inspectorii antifraudă au constatat că firmele nu dispuneau de infrastructura minimă necesară desfășurării activităților declarate, având lipsuri serioase în ceea ce privește angajații, sediile operative și conturile bancare.
Documentele prezentate pentru justificarea activităților desfășurate conțineau multiple elemente de fictivitate, inclusiv procese-verbale și evidențe privind prestări de servicii atribuite unor persoane care nu au avut niciodată raporturi de muncă cu societățile implicate. Controlul antifraudă a evidențiat, de asemenea, lipsa documentelor tehnice obligatorii privind procesarea deșeurilor și existența unor diferențe semnificative între cantitățile de deșeuri intrate și cele procesate.
Sumele obținute prin mecanismul fraudulos au fost utilizate inclusiv în scop personal de către administratorii firmei. Peste 2 milioane de lei au fost retrași în numerar sau utilizați pentru cheltuieli personale. O parte semnificativă din prejudiciu, respectiv 10.437.600 de lei, a fost disimulată prin retrageri succesive efectuate prin conturi aparținând unor persoane fizice. În timpul verificărilor, a fost identificată achiziția unui autoturism de lux în valoare de 487.500 de euro, efectuată din fondurile rezultate din activitatea infracțională.
Pentru recuperarea prejudiciului și prevenirea sustragerii de la executarea obligațiilor fiscale, inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra patrimoniului societății, vizând un teren intravilan de 1.065 mp situat în București, două autoturisme și conturile bancare ale societății. Având în vedere aspectele constatate, Direcția Generală Antifraudă Fiscală va sesiza organele de urmărire penală competente.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală continuă să monitorizeze domeniile cu risc fiscal ridicat și desfășoară acțiuni susținute pentru prevenirea, identificarea și sancționarea faptelor de evaziune fiscală și fraudă financiară, în vederea protejării intereselor bugetare ale statului și asigurării unui climat concurențial corect.