Controale fiscale extinse în ultimul an
Averi nejustificate reprezintă subiectul principal al acestui articol. În perioada iulie 2025-mai 2026, Autoritatea Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a efectuat 1.102 acțiuni de control, stabilind creanțe fiscale suplimentare în valoare de 540.243.299 de lei, în urma verificării situației fiscale a persoanelor fizice. "Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare", a declarat ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare. ANAF a impus, de asemenea, măsuri asigurătorii în valoare de 123.514.438 de lei.
Inspectorii ANAF au constatat că persoanele verificate nu au putut justifica proveniența fondurilor utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare, principalul motiv al controalelor fiind nejustificarea surselor de fonduri folosite pentru depuneri de numerar. Aceste verificări au vizat nu doar sumele din conturile personale, ci și fondurile utilizate în societăți la care contribuabilii dețineau participații, achiziția de bunuri mobile și imobile, creditările acordate și majorările de capital social. În plus, s-au investigat și surse de fonduri pretins obținute din străinătate, care nu au putut fi probate prin schimburi de informații cu autoritățile fiscale internaționale.
ANAF a subliniat că, în multe cazuri, explicațiile oferite de persoanele verificate, cum ar fi proveniența din fonduri deținute în numerar sau venituri realizate în străinătate, nu au fost susținute de documente care să demonstreze existența efectivă a acestor sume. "Lipsa trasabilității fondurilor a fost un alt aspect semnalat, persoanele indicate ca sursă a sumelor neavând capacitatea financiară necesară pentru acordarea acestora", se arată într-un comunicat al ANAF.
Acțiunile de control sunt parte dintr-o abordare mai amplă a ANAF, care vizează creșterea conformării voluntare a contribuabililor și respectarea obligațiilor fiscale. De exemplu, în luna mai 2026, ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 54,6 milioane de lei, rezultatul a 56 de decizii de impunere. Autoritatea încurajează contribuabilii să răspundă notificărilor înainte de declanșarea verificărilor extinse, subliniind importanța transparenței și a respectării legii fiscale.
În ceea ce privește impactul local, cele mai mari trei sume suplimentare stabilite de ANAF au depășit 20 de milioane de lei fiecare, fiind înregistrate în județul Prahova și în structuri din București. Aceasta reprezintă o parte semnificativă din totalul creanțelor fiscale stabilite în perioada menționată, indicând o concentrare a problemelor de conformare fiscală în aceste zone.
Potrivit unor specialiști în fiscalitate, această acțiune a ANAF reflectă o schimbare în abordarea autorităților fiscale române, care devin tot mai vigilente în fața evaziunii fiscale. "Aceste controale sunt necesare pentru a asigura un sistem fiscal echitabil, în care toți contribuabilii să respecte aceleași reguli", a declarat expertul fiscal Ionuț Toma, de la Asociația Experților Contabili din România.
În plus, ANAF a identificat și venituri suplimentare cu sursă identificată, provenind din nedeclararea unor categorii de venituri, cum ar fi veniturile din cedarea folosinței bunurilor, activități independente sau câștiguri din transferul titlurilor de valoare. Aceasta sugerează că, pe lângă nejustificarea fondurilor, există și o problemă mai largă de raportare a veniturilor de către contribuabili.
De ce contează aceste descoperiri? În primul rând, ele subliniază necesitatea unei conformări mai stricte la reglementările fiscale, ceea ce poate duce la o creștere a veniturilor bugetare și la o mai bună distribuție a poverii fiscale. În al doilea rând, aceste acțiuni pot avea un efect de descurajare asupra celor care ar putea fi tentați să evite plata impozitelor, promovând astfel un climat de respect față de lege.
Privind spre viitor, ANAF va continua să îmbunătățească procesele de verificare și analiză de risc, utilizând instrumentele digitale pentru a detecta mai eficient cazurile de evaziune fiscală. Cu toate acestea, rămâne de văzut cum vor reacționa contribuabilii la aceste controale și dacă vor exista modificări legislative pentru a sprijini o mai bună colectare a impozitelor.
De asemenea, întrebarea rămâne dacă ANAF va putea menține acest ritm al controalelor și al stabilirii creanțelor fiscale, având în vedere resursele necesare și provocările întâmpinate în implementarea acestor măsuri.